根據(jù)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定，按照年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，2016年11月4日至12月7日，我局對(duì)深圳市鹽田區(qū)圖書館（以下簡(jiǎn)稱區(qū)圖書館）送審的區(qū)圖書館智慧平臺(tái)及配套設(shè)施項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)工作得到該單位的支持和配合，審計(jì)實(shí)施工作進(jìn)展比較順利。審計(jì)過程中查閱了該單位提供的工程竣工資料和報(bào)表、賬冊(cè)、會(huì)計(jì)憑證及合同等資料。區(qū)圖書館對(duì)其提供的會(huì)計(jì)資料及其他證明資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，深圳市鹽田區(qū)審計(jì)局的責(zé)任是依法獨(dú)立實(shí)施審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。
一、基本情況
區(qū)圖書館智慧平臺(tái)及配套設(shè)施項(xiàng)目經(jīng)深鹽發(fā)改投〔2014〕152號(hào)文批準(zhǔn)立項(xiàng)，計(jì)劃投資793萬(wàn)元，資金來(lái)源為區(qū)財(cái)政，項(xiàng)目建設(shè)單位是區(qū)圖書館。所有設(shè)備于2016年9月5日前通過竣工驗(yàn)收，質(zhì)量驗(yàn)收等級(jí)為合格。
二、審計(jì)結(jié)果和審計(jì)評(píng)價(jià)
（一）審計(jì)結(jié)果
該項(xiàng)目竣工決算送審金額為7,685,331.70元。經(jīng)審計(jì)，審定金額為7,685,331.70元，本次決算審計(jì)無(wú)核減。
（二）審計(jì)評(píng)價(jià)
審計(jì)結(jié)果表明，建設(shè)單位在項(xiàng)目管理方面，基本能夠按照基建程序?qū)嵤┎⒐芾眄?xiàng)目，設(shè)備資料齊全;在財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)核算方面，會(huì)計(jì)資料較完整，所披露的會(huì)計(jì)信息真實(shí)地反映了建設(shè)資金的來(lái)源和運(yùn)用情況;在投資計(jì)劃執(zhí)行方面，該項(xiàng)目計(jì)劃投資793萬(wàn)元，實(shí)際投資768.53萬(wàn)元。
三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題
實(shí)際工期超合同工期。
鹽田區(qū)圖書館智慧平臺(tái)設(shè)備購(gòu)置安裝及相關(guān)服務(wù)采購(gòu)合同工期75天，實(shí)際工期617天，實(shí)際工期超合同工期542天;鹽田區(qū)圖書館智慧平臺(tái)系統(tǒng)及相關(guān)服務(wù)采購(gòu)合同工期75天, 但實(shí)際工期669天，實(shí)際工期超合同工期594天。報(bào)審資料中有工期延誤的批準(zhǔn)文件。
建設(shè)單位今后應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目工期管理，避免工期延誤，按時(shí)交付使用。
深圳市鹽田區(qū)審計(jì)局
2016年12月20日
領(lǐng)導(dǎo)名片
機(jī)構(gòu)設(shè)置
人事信息
規(guī)劃計(jì)劃
資金信息
審計(jì)報(bào)告
統(tǒng)計(jì)信息
政府采購(gòu)
政府公報(bào)
區(qū)政府信息公開年度工作報(bào)告
重大建設(shè)項(xiàng)目
行政事業(yè)性收費(fèi)
年度計(jì)劃與總結(jié)
政策法規(guī)
應(yīng)急管理
